税理士が語る「資金繰りと金融機関との付き合い方③」

お世話になってます！
諜報部長！諜報部員のDです。

確定申告が終わると
繁忙期が終わったように
思われるかもしれませんが、
そんなことはありません！

実際、後回しにしていた業務を
残りの半月で片づけるので、
申告が終わっても、結構バタバタしています。
落ち着けるのは4月に入ってからですかね～。

さて、本題ですが今回も引き続き、
「資金繰りと金融機関との付き合い方」
というテーマで報告していきます

＜前2回：下記リンク参照＞
※税理士が語る「資金繰りと金融機関との付き合い方①」
※税理士が語る「資金繰りと金融機関との付き合い方②」

■資金繰りと金融機関との付き合い方③

前回は、営業キャッシュフローがマイナス
という事実が営業不振・業績不振を
示すのかどうか？
ということについてお話をしていきました。

結論から申し上げると、
営業キャッシュフローがマイナスでも
営業不振ということには当たらず、
むしろ、急激に売上が伸びている企業や
先行投資をしている企業も
営業キャッシュフローがマイナスに
成り得るという話をしました。

今回は、このようなマイナスの
営業キャッシュフローのときに、
どのように金融機関に応対していくべきか、
というお話です。

前回触れたような会社の状況を
知らない銀行員は意外と多いもので、
実際に会社としては業績好調で
先行投資を行っているにもかかわらず、
「営業キャッシュフローがマイナスだから経営不振だな」
と決めつけてくるのです。

もちろん、そんな銀行員ばかりではありませんが・・・。

ただ、現場ではこのように
営業キャッシュフローだけをみて、
決めつけてくる銀行員に
遭遇することは多々ありますが、
果たしてこの銀行員だけが悪いのでしょうか。

私は決してそうではないと思います。
お金を借りたいのは社長なのですから、
社長が銀行員に理解してもらうように
説明すべきなのです。

前々回にも書きましたが、
財務の知識が乏しい社長さんは
銀行員の言うことを鵜呑みにしてしまい、
銀行員の言いなりになってしまいます。

中小企業の社長は、
社長室の椅子でくつろぎ、
決済だけしているという人は少ないでしょう。

営業も行い、現場の最前線で
日々飛び回っている社長さんがほとんどではないでしょうか。

そんな中で、財務のことまで勉強して、
金融機関ともやり取りしなければいけないのか？
と言われてしまいそうですが、
財務部長がいないのであれば、
それも社長の仕事なのです。

長年の黒字、会社の資金もあり、
営業キャッシュフローもプラス、
誰が見ても問題無い決算書の状況であれば、
金融機関への説明は必要ありませんが、
そうでないのなら、金融機関に自社の状況を
説明するのも社長がやるしかありません。

しかも、売上を上げるのと同じくらい重要な仕事です。
資金繰りに窮すれば会社は倒産してしまうのですから。

手助けが必要な場合は、
私たち税理士でも財務に詳しいものは、
そんなに多くはありませんが、
財務を得意としている税理士もいますので、
そのような税理士に相談してみるのも
一つの手かもしれません。

次回は、過去3回の要点をまとめてお話していきます。

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税理士紹介ネットワーク～タックスコンシェルジュ～
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引き続き宜しくお願い致します。